У двох словах:

З настанням Нового року стартувала нова стратегія щодо того, як чехи можуть стати фінансово забезпеченими в старості за підтримки держави. З 1 січня 2024 року діє довгостроковий інвестиційний продукт (DIP) і його мета - надати податкові пільги таким чином, щоб переконати людей не боятися інвестувати і взяти на себе відповідальність за власну старість.

Простіше кажучи, DIP - це інвестиційний продукт, в якому ви інвестуєте в акції, облігації або інвестиційні фонди. Тобто, по суті, це щось подібне до того, чим ви вже володієте, якщо у вас є додатковий пенсійний накопичувальний план, або ви сплачуєте за інвестиційне страхування життя, або, можливо, інвестуєте у фонди у вашому банку. Однак DIP значно розширює можливості того, у що ви можете інвестувати, щоб отримати право на податкові пільги.

Таким чином, DIP є загальним терміном для позначення як нових, так і вже існуючих фінансових продуктів, які дозволяють накопичувати заощадження на старість і що вони можуть запропонувати вам зараз:

• Банки,
• кредитні спілки,
• торговці цінними паперами,
• самокеровані інвестиційні фонди,
• іноземні особи зі схожою діяльністю,

всі ці суб'єкти повинні мати ліцензію Чеського національного банку на надання цих інвестиційних або ощадних продуктів у Чеській Республіці.

Чим DIP відрізняється від класичного "пенсі"?

• У контексті додаткового пенсійного страхування (у трансформованих фондах) або додаткових пенсійних заощаджень ви можете інвестувати лише в пайові фонди, запропоновані пенсійною компанією. Ви не можете контролювати, як пенсійна компанія розпоряджається вкладеними вами грошима. На відміну від цього, в DIP ви можете налаштувати інвестиції на власний розсуд і можете змінювати склад інвестицій з часом.
• Починаючи з цього року, ви можете мати як існуючу пенсійну програму за вислугою років (SP) або додаткову пенсійну програму (SPS), так і DIP, або навіть декілька DIP, у різних компаніях.
• Однак конвертувати додаткові пенсійні накопичення в довгостроковий інвестиційний продукт неможливо. Єдиний спосіб зробити це - припинити "пенсію" і вкласти гроші в новий DIP, але ми не рекомендуємо цього робити, оскільки вам доведеться повернути державні внески, якщо ви припините пенсію достроково, і вам все одно доведеться сплатити податок 15 % на власні внески, внески роботодавця та частку доходу.

Податкові пільги та правила DIP

• Ви можете віднімати свою податкову базу щороку загалом до 48 000 CZK за податковий рік. Це дозволить вам заощадити до 7200 КРОН.
• Ваш роботодавець може робити внески на вашу DIP (як це було раніше з "пенсією" або "страхуванням життя"). Ваш роботодавець зможе витрачати ці внески як пенсійні продукти для працівника з податковою підтримкою, в межах суми50 000 CZK ...щороку.
• Це означає, що ви отримаєте максимальну податкову підтримку від держави, якщо надішлете свій DIP 4000 КРОН. Будь-які гроші, які ви інвестуєте понад цю суму, більше не принесуть вам користі. Ваш роботодавець отримає податкові пільги на внески в такому ж розмірі, 4127 Kč.

Умови отримання податкових пільг

• Інвестиції в DIP повинні тривати щонайменше 120 місяців (10 років),
• ви можете припинити його не раніше календарного року, в якому ви досягнете 60-річного віку.
• Якщо ви не виконаєте ці дві умови і скасуєте DIP, вам доведеться повернути всі податкові пільги, які ви отримали протягом інвестиційного періоду.